Plan du cours
Introduction
- Introduction à l'examen CFE
- Aperçu des quatre domaines principaux de l'examen CFE
- Stratégies d'étude et ressources
Comprendre la fraude
- Définition et types de fraude
- Le triangle de la fraude : Pression, Opportunité, Rationalisation
- Aperçu de la fraude professionnelle
Notions de base sur les transactions financières
- Concepts de base de la comptabilité et de l'audit
- Comprendre les états financiers
- Introduction aux cycles des transactions financières
Vue d'ensemble des systèmes de fraude
- Les systèmes de détournement d'actifs
- Les stratagèmes de corruption
- Fraude aux états financiers
Systèmes de détournement d'actifs
- Vol d'espèces
- Vol d'inventaire et d'autres actifs
- Fraudes à la facturation et aux salaires
Fraude aux états financiers
- Mécanismes de reconnaissance des revenus
- Informations incorrectes
- Fraude à l'évaluation d'actifs
Les Element aspects juridiques de la fraude
- Comprendre le système juridique
- Les Elements de la fraude et des délits connexes
- Fraude civile et pénale
Transactions financières frauduleuses
- Blanchiment d'argent
- Fraude à la faillite
- Fraude en matière de valeurs mobilières
Considérations juridiques dans l'examen des fraudes
- Collecte et conservation des preuves
- Témoignage d'un expert
- Droits légaux de l'accusé
Environnement réglementaire
- Loi Sarbanes-Oxley
- Loi sur les pratiques de corruption à l'étranger
- Réglementation relative à la lutte contre le blanchiment d'argent
Techniques d'enquête sur les fraudes
- Planification et conduite des enquêtes sur les fraudes
- Techniques d'entretien
- Rassemblement des preuves
Outils et techniques d'enquête
- Criminalistique numérique
- Surveillance
- Opérations d'infiltration
Data Analysis dans les enquêtes sur les fraudes
- Utiliser l'analyse des données pour détecter les fraudes
- Analyser les états financiers
- Identifier les signaux d'alerte
Rapports et témoignages
- Rédiger des rapports d'enquête
- Préparation du procès
- Témoignage au tribunal
Développer des programmes de prévention de la fraude
- Créer une évaluation des risques de fraude
- Mise en œuvre de contrôles internes
- Promouvoir un comportement éthique dans les organisations
Révision de l'examen et test pratique
- Révision des concepts clés des quatre sections
- Questions pratiques et stratégies d'examen
- Session finale de questions-réponses
Résumé et prochaines étapes
Pré requis
- Connaissance de base des principes comptables et des transactions financières
Public
- Les aspirants examinateurs de fraude
- Professionnels de la comptabilité, de l'audit, de l'application de la loi et de la conformité
- Auditeurs internes
Nos clients témoignent (5)
Le fait qu'il y avait des exemples pratiques avec le contenu
Smita Hanuman - Standard Bank of SA Ltd
Formation - Basel III – Certified Basel Professional
Traduction automatique
Vitesse de réponse et de communication
Bader Bin rubayan - Lean Business Services
Formation - ISO/IEC 27001 Lead Implementer
Traduction automatique
Le formateur était extrêmement clair et concis. Très facile à comprendre et à assimiler les informations.
Paul Clancy - Rowan Dartington
Formation - CGEIT – Certified in the Governance of Enterprise IT
Traduction automatique
Le formateur était très motivé et compétent. Le formateur n'a pas seulement été capable de transmettre les informations, elle a également ajouté de l'humour pour alléger le sujet théorique et parfois aride du cours.
Marco van den Berg - ZiuZ Medical B.V.
Formation - HIPAA Compliance for Developers
Traduction automatique
I genuinely enjoyed the real examples of the trainer.
Joana Gomes
Formation - Compliance and the Management of Compliance Risk
Traduction automatique